Что такое расчетный счет, и в каких случаях он необходим, а когда можно обойтись и без него? Чем отличается расчетный счет от карточного счета, и есть ли необходимость его открывать? Это одни из многих вопросов, возникающих в голове каждого человека, решившегося стать индивидуальным предпринимателем. Люди принявшее такое решение столкнутся с кучей новой для них информации, в которой они должны быть хорошо ориентированы.
Основное отличие расчетного счета от карточного – это то, что он используется для хозяйственной и коммерческой деятельности, т.е. средства, находящиеся на расчетном счете являются базой для бухгалтерских и налоговых исчислений.
Предпринимателям также следует знать, что согласно законодательству они не обязаны открывать расчетный счет, если их деятельность основана на небольших оборотах, или сделки проводятся непосредственно с потребителями напрямую. В этих случаях все сделки можно осуществлять за наличный расчет.
Если же ИП работает с юридическими лицами, либо с отдаленными клиентами, гораздо удобнее открыть свой расчетный счет, и осуществлять все операции по взаиморасчетам с такими клиентами переводами через банк, нежели наличными расчетами. Тем более, что суммы могут оказаться значительными. Это является одной из причин по которой появляется необходимость открытия расчетного счета для ИП.
Если ИП осуществляет операции по договорам с юридическими лицами сумма которых превышает 100 тыс. руб., наступает необходимость открытия расчетногосчета в банке. Лучше если счет будет открыт сразу же после подписания договора. Это действует даже в тех случаях, если сумма в договоре не указана, но есть вероятность, что все денежные средства, уплаченные по данному договору за все время его юридической силы могут превысить лимит в 100 тыс. руб.
Как выбрать банк и какие предложения существуют, что нужно учитывать?
На современном банковском рынке существует огромное множество учреждений, которые готовы предложить вам открыть расчетный счет для ИП. Поэтому перед каждым предпринимателем стоит довольно сложный выбор.
Советуем подойти к этому вопросу более ответственно и не делать случайного выбора банка. Лучше оценить и детально проанализировать несколько наиболее привлекательных предложений, после чего выбрать более подходящее.
Следует иметь в виду, что за ведение расчетного счета банк взимает плату. Заплатить придется за следующие виды услуг:
- Открытие счета;
- Проведение расчетно-кассовых операций;
- Абонентское обслуживание;
- Подключение и поддержка услуги банк-клиент.
Чтобы не переплачивать следует предварительно просчитать во сколько примерно вам обойдется банковское обслуживание при разной интенсивности проведения операций. Т.к. в разных банках ставки за обслуживание отличаются. Поэтому, если вы начинающее ИП и операции по вашему счету редкие, либо разовые, то вам следует воспользоваться специальным предложением, для начинающих ИП, которое предоставляют большинство банков. По данному предложению банк предоставляет вам в течении оговоренного времени бесплатное обслуживание при фиксированных лимитах оборота.
Так же кроме финансовой стороны стоит обратить внимание в течении какого времени банк существует на рынке и какую репутацию заслужил. Как правило более крупные банки обычно берут за обслуживание дороже тех, которые находятся на рынке банковских услуг сравнительно недавно.
Чтобы иметь возможность постоянно контролировать состояние своего счета банки предлагают такую услугу, как Клиент-банк. Данная услуга поможет вам в значительной экономии времени.
Более дальновидные предприниматели готовые работать активно, так же должны обратить внимание на специальные программы которые готов предложить им банк. К примеру программа параллельного кредитования или возможность применить к счету депозитные условия, по которым возможно будет получать и использовать проценты, начисленные на счет.
Для ИП в котором трудятся наемные работники банк так же дополнительно может предложить услуги ведения зарплатных счетов, на которые распространяется льготное кредитование. Данная услуга поможет предпринимателю повысить интерес работников к его ИП без дополнительных затрат на это.
Документы необходимые для открытия расчетного счета.
В отличие от физического лица, которому достаточно двух документов для открытия своего счета в банке, чтобы открыть расчетный счет предпринимателю понадобится более внушительный пакет документов.
Вот ряд документов обязательных для предоставления в любом банке при любых его условиях:
- Паспорт предъявляется в оригинале, а ксерокопии сдаются в дело.
- Если право пользоваться счетом оформляется не только на предпринимателя, а и на других лиц (например, бухгалтера), то предъявляются документы, удостоверяющие их личности и подтверждающие их право распоряжения счетом.
- Свидетельство, подтверждающее регистрацию физического лица в роли индивидуального предпринимателя
- Выписка из ЕГРИП, срок которой не превышает 30 дней
- Уведомление, полученное в органах налоговой службы, о том, что ИП поставлен на налоговый учет
- Если вид деятельности ИП подлежит лицензированию, то предъявляются полученные лицензии.
Все эти документы, как правило предоставляются в банк в виде нотариально заверенных копий.
Как пройти процедуру регистрации расчетного счета, сколько времени, денег и т.п. понадобится?
Начинающему предпринимателю для открытия счета в банке понадобится гораздо больше времени нежели опытному, который уже имеет опыт работы с банками и на руках у него уже готовый пакет всех документов.
При первом визите в банк важно ознакомиться со всеми условиями договора, и уточнить перечень документов необходимых для открытия расчетного счета для ИП, а также форму и порядок их предоставления.
Предпринимателю при сборе необходимых документов обязательно нужно проверить дату получения выписки ЕГРИП, если она была получена давно, то следует сделать запрос в налоговый орган для получения более новой выписки. Следует учитывать, что данную выписку вам выдадут только по истечении недели с момента подачи запроса запроса.
Когда готовый пакет документов находится уже на руках следует обратиться к нотариусу для их заверения. Нотариус взимает плату за каждый заверенный лист.
При следующем посещении банка предпринимателю предложат заполнить все заявления и формы, установленные банком. После чего сотрудники банка проверят пакет предоставленных документов.
Если вы являетесь начинающим предпринимателем, банк имеет право до открытия вам расчетного счета направить своих представителей к вам в офис ИП, для проверки достоверности предоставленных вами сведений. После чего Расчетный счет ИП будет открыт, но не позднее недельного срока со дня написания заявления. Если же вы уже опытный предприниматель расчетный счет вам может быть открыт уже в день подачи заявления.
После открытия расчетного счета для ИП банк оформит предпринимателю чековую книжку или пластиковую карту для снятия наличности.
Какие органы нужно уведомить об открытии расчетного счета и как это сделать?
Государственные органы строго контролируют работу индивидуальных предпринимателей, поэтому об открытии расчетного счета в банке обязательно нужно уведомлять орган налоговой службы, в котором ИП состоит на учете. Сделать это следует в течении семи дней, направив н налоговый орган заполненную установленную форму (№ С-09-1).
Так же в семидневный срок необходимо уведомить об открытии расчетного счета в банке для ИП органы пенсионного фонда и (при наличии наемных работников) органы фонда социального страхования.
В обязательном порядке уведомления во все перечисленные органы подаются в двух экземплярах, второй экземпляр служит доказательством того, что предприниматель оповестил все необходимые органы с соблюдением всех установленных законодательством сроков.
При нарушении предпринимателем установленных норм, т.е. не уведомлении, либо уведомлении с нарушением установленных сроков его могут обязать выплатить штраф каждой из организаций, размер которого может составлять 5000 руб.
Каждому бизнесмену следует помнить, что открытие расчетного счета – процесс затруднительный и приносящий иногда всякие неприятности. Поэтому прежде чем начать этим заниматься нужно адекватно оценить необходимость такого счета. Также стоит иметь в виду, что закрывать впоследствии такие счета гораздо сложнее чем открывать, поэтому нет необходимости открытия сразу нескольких счетов.